象山縣丹東街道辦事處關于審計發現問題的整改及建議采納情況報告

象山縣審計局：

你局出具的審計報告（象審財報【2021】12號）等審計結果文書于2021 年 10 月 25 日收悉，整改期限至 2021年12月24日。現將審計發現問題的整改情況和審計建議采納情況報告如下:

一、整改總體情況 

自審計組從2021年6月7日至2021年7月30日期間對我街道辦事處2020年財政決算進行了審計計，街道黨工委、辦事處高度重視，對審計提出的問題進行了梳理，認真落實整改措施。根據審計報告要求我單位整改的問題共有3個，現已整改1個，正在整改2個；提出審計建議2條，已采納2條。制定和完善相關制度1項。

二、問題整改的具體情況

（一）已整改的問題

1. 關于固定資產管理不規范中賬務處理不及時問題。

丹東街道綜合服務中心決算總投資9113.31萬元，現已賬面反映固定資產9113.31萬元。

（二）正在整改或尚未整改的問題

1. 關于固定資產管理不規范中賬務處理不及時問題和賬賬不符問題。

此問題正在整改中，對目前街道已拆除房屋、已上繳或已報廢車輛等固定資產經對接后，將補辦手續進行核銷處理，并做好賬面調整。同時，將聘用第三方服務，對街道全面進行一次固定資產的排摸梳理，通過盤點清查做到賬賬相符、賬實相符、賬證相符。

2.關于政府財務報告編制不準的問題。

2020年固定資產未錄入資產管理系統，現已補錄入35.76493萬元， 固定資產賬面余額1730.99萬元，固定資產管理系統余額1480.2849萬元，相差縮減為250.7051萬元；因部分已拆除房屋未做核銷處理所以未計入政府綜合財務報告中，待部分已拆除房屋核銷處理做好賬面調整后，以正確的數據反映在政府綜合財務報告中。

三、審計建議采納情況

（一）已采納的審計建議：

1.規范政府財務報告，準確反映街道財務狀況和運行情況。進一步健全和完善財務管理制度，加強隊伍建設，加強干部理論學習，切實提升業務素質和管理水平。

2.加強固定資產管理，準確、全面反映資產情況。嚴格按照制度執行，各科室間加強交流，保證信息暢通，溝通及時，做到賬賬相符、賬實相符、賬證相符。

（二）未采納的建議： 

無。

四、對審計工作的意見和建議

審計工作的開展能夠真實地摸清單位的財政財務收支規模、來源渠道和使用方向，發現管理中的薄弱環節，審計結果的運用和整改就是一次提升學習的機會和加強管理的機會。為此提出以下一點建議：加強單位內部的內控制度建設，以制度為綱領，重視內控制度的執行。

象山縣丹東街道辦事處

2021年12月23 日